上证发〔2024〕162号

各市场参与人：

为进一步发挥专项品种公司债券服务国家战略及实体经济的功能，深化对绿色低碳转型、科技创新、乡村振兴、普惠金融等重点领域融资支持，上海证券交易所（以下简称本所）修订形成《上海证券交易所公司债券发行上市审核规则适用指引第2号——专项品种公司债券（2024年修订）》（详见附件），现予以发布，并自发布之日起施行。本指引发布前已发行的公司债券不适用第4.13条的规定，募集说明书另有约定的除外。

本所于2023年10月20日发布的《上海证券交易所公司债券发行上市审核规则适用指引第2号——专项品种公司债券》（上证发〔2023〕168号）同时废止。

特此通知。

附件：上海证券交易所公司债券发行上市审核规则适用指引第2号——专项品种公司债券（2024年修订）

上海证券交易所

2024年12月27日