上证发〔2017〕6号

各市场参与人：

　　为加强公司债券存续期信用风险管理，切实维护投资者合法权益，上海证券交易所（以下简称本所）制定了《上海证券交易所公司债券存续期信用风险管理指引（试行）》（以下简称《指引》），现予发布实施，并就贯彻实施《指引》有关事项通知如下：

　　一、各市场参与人应当全面认真学习《指引》规定的内容，准确把握《指引》的精神和要求，建立健全债券存续期信用风险管理的制度机制，做好《指引》实施的人员、业务和技术准备，切实抓好《指引》的贯彻落实工作。

　　二、请各受托管理人严格按照《指引》要求，做好所受托管理债券的存续期信用风险管理工作，并按《指引》规定于2017年5月31日前向本所报送首次半年度债券信用风险管理报告。

　　如确有受托管理债券数量较多、信用风险管理任务较重等合理原因，无法按期报送首次半年度信用风险管理报告的，受托管理人应于2017年5月31日前向本所提交延期报送申请，说明延期报送的原因，延长期限原则上不超过一个月。

　　三、半年度信用风险管理报告中受托管理债券的范围为报告提交日前1个月月末处于存续期的上市或挂牌债券。半年度信用风险管理报告对相关债券尚未正式确定风险分类的，可以使用初步风险分类结果。风险类、违约类债券的受托管理人应当严格按照《指引》规定提交债券信用风险管理临时报告。

　　四、半年度信用风险管理报告应当说明关注类、风险类和违约类债券在全部受托管理的债券中的占比情况，占比不足20%的，应当说明具体原因。

　　五、首次债券信用风险管理报告暂定通过邮件方式报送，报告盖章扫描后发送至本所bond@sse.com.cn邮箱。报送方式如有变更，本所将及时另行通知。

　　六、在贯彻落实《指引》过程中，各市场参与人若有任何疑问，可通过bond@sse.com.cn邮箱及时与本所联系沟通。

　　特此通知。
 

　　附件：上海证券交易所公司债券存续期信用风险管理指引（试行）

　　上海证券交易所

　　二○一七年三月十七日