上海证券交易所企业债券上市申请业务指南

一、 受理事项

企业债券上市申请。

二、 核准依据

1、《证券法》

2、《公司法》

3、《企业债券管理条例》

4、《关于证券交易所核准企业债券上市交易有关事项的通知》（监发行字[2004]150号）

5、《上海证券交易所企业债券上市规则》（以下简称“《企业债券上市规则》”）

三、 企业债券上市条件

1、   经国务院授权的部门批准并公开发行；

2、   股份有限公司的净资产额不低于人民币三千万元，有限责任公司的净资产额不低于人民币六千万元；

3、   累计发行在外的债券总面额不超过企业净资产额的百分之四十；

4、   最近三年平均可分配利润足以支付债券一年的利息；

5、   募集资金的投向符合国家产业政策及发行审批机关批准的用途；

6、   债券的期限为一年以上；

7、   债券的利率不得超过国务院限定的利率水平；

8、   债券的实际发行额不少于人民币五千万元；

9、   债券的信用等级不低于A级；

10、            债券有担保人担保，其担保条件符合法律、法规规定；资信为AAA级且债券发行时主管机关同意豁免担保的债券除外；

11、            申请债券上市时仍符合法定的债券发行条件；

12、            本所认可的其他条件。

四、 核准程序和期限

（一）              申请材料的受理

1、   企业债券申请材料由本所债券基金部负责受理。

受理包括申请材料的接收、登记、核对、补正，做出受理或者不予受理决定，告知、送达受理或者不予受理决定等环节。

2、   申请人提交申请材料，有关人员应出示单位介绍信、身份证等身份证明文件，并填写《申请材料情况登记表》（见附件）。

申请人应该按照《企业债券上市规则》的要求编制申请材料，并向本所提交申请材料一式三份，其中一份须是原件，若是复印件，须有律师鉴证。

3、   本所在接收申请材料并登记完毕后，为申请人开具申请材料接收凭证。

上市申请材料一经申报，未经本所同意不得随意增加、撤回或更换。

4、   本所在接收申请材料后5个工作日内，书面通知申请人是否受理或者需要补正有关申请材料情况。

受理条件是申请材料齐全，上市推荐人具有上市推荐资格，经审计的财务报表在9个月的有效期内且预留一个月的审核期。

5、   申请人应当自补正通知发出之日起30个工作日内提交补正申请材料。

（二）              审查

1、   本所受理申请决定后，安排审查工作人员对申请人提交的申请材料进行审查。

2、   本所在审查申请材料过程中，如认为需要申请人作出书面说明、解释的，原则上应当将问题一次汇总成书面反馈意见。确需申请人作进一步说明、解释的，可以提出第二次书面反馈意见。

本所债券基金部在自受理申请材料之日起10个工作日内以书面形式通知申请人有关反馈意见。

3、   申请人应当在书面反馈意见发出之日起30个工作日内提交书面回复意见。

（三）              决定

1、   审查申请材料过程中，申请人有下列情形之一的，本所做出终止审查的决定：

（1）       依法终止的；

（2）       主动要求撤回申请材料的；

（3）       申请人未在规定时间内提交书面回复意见的。

申请人主动要求撤回申请材料的，应当向本所债券基金部提交书面申请。

2、   本所决定终止审查的，以书面形式通知申请人，并将申请材料退回申请人。

3、   本所原则上在自受理企业申请材料之日起20个工作日内作出核准或者不予核准的决定。必要时，可以延长10个工作日。

4、   本所在自作出决定之日起10个工作日内向申请人送达是否核准债券上市的书面决定。

5、   下列时间不计入规定的期限内：

（1）       自补正通知发出之日起至收到申请人补正申请材料的时间；

（2）       自书面反馈意见发出之日起至收到申请人书面回复意见的时间。

五、 申请材料目录

企业申请其公开发行的企业债券上市交易，应当按照本所《企业债券上市规则》附件1规定的内容与格式编制申请材料并向本所提交。

企业债券申报材料情况登记表

发行人经办人（签字）

上市推荐人经办人（签字）