一、 上交所加强虚假申报监管 维护市场交易秩序
上海证券交易所(以下简称“上交所”)在一线监控中发现,2015年9月份以来,投资者缪某某的证券账户在“梅雁吉祥”、“楚天高速”、“和邦生物”等系列股票的交易过程中,频繁出现涨停板价格大量申报、频繁申报并频繁撤销申报的异常交易行为。上交所对其采取了书面警示、暂停账户当日交易等自律监管措施,但缪某某仍不改正,违规情节严重。
2016年1月20日,缪某某的证券账户再次出现涨停板价格大量申报、频繁申报并频繁撤销申报的异常交易行为。09:51:53,缪某某的证券账户以涨停板价格申报买入“和邦生物”388.8万股,导致股票拉升至涨停并引发大量散户跟风买入。9:52:26及9:57:44,该账户再次以涨停板价格分别申报买入500万股和180万股,制造涨停板有大量买单,股票供不应求的假象,人为维持并强化“和邦生物”股价涨停的状态。当其申报委托根据时间优先原则即将成交时,该账户就撤销申报,随后再次以涨停板价格申报买入。当日全天,该账户累计以涨停价申报买入“和邦生物”累计达3309万股,撤销申报累计达2770万股,撤销申报量占其申报买入量的83.71%。
该账户通过“申报买入—撤销申报—再次买入”的循环,在自身证券账户不实际成交的情况下,人为制造涨停价档位有大量买单的盘面信息,诱导其他投资者跟风买入,从而达到维持并强化证券价格走势,并实现后续卖出获利的目的。其行为扭曲了相关证券价格的形成机制,严重扰乱了市场交易秩序。为维护本所市场交易秩序,根据《上海证券交易所交易规则》、《上海证券交易所证券异常交易实时监控细则》、《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》的相关规定,上交所决定对缪某某名下的所有证券账户实施限制交易一个月的纪律处分并记入证券期货市场诚信档案数据库,相关情况将报告中国证监会,。对该类虚假申报行为,上交所将持续加强监管,发现一起,处理一起,坚决维护市场交易秩序。
上交所再次提醒投资者,在证券交易过程中,不得通过异常交易的手段,损害其他投资者的合法权益,广大投资者应自觉遵守相关证券法律法规和本所业务规则,自觉维护证券市场秩序。
二、 沪市公司监管近期五大重点工作
近期,上交所公司监管部门重点加强了五方面工作。
一是加大对公司自主披露热点公告的事中综合监管力度。对涉及互联网金融、虚拟现实、无人机、石墨烯等市场热点题材的公告,加强事中监管,综合施策,通过“停牌冷却、补充披露、媒体报道、内幕核查”的多维度举措,对公司自主发布的热点公告“刨根问底”,压缩了概念炒作的灰色空间。
二是加大对年报“高送转”信息披露监管力度。进入2015年年报披露期以来,上交所要求沪市上市公司严格执行本所去年发布的董事会审议“高送转”公告格式指引,详细披露董事会表决意向、董事及提议股东的持股变动与增减持计划等,并结合公司自身业务,就“高送转”是否符合公司当期实际经营业绩情况、是否满足公司当前经营活动需要、是否有利于公司未来发展等,做出详细披露。从目前情况来看,公司披露“高送转”公告的有效性和针对性较往年增强,市场盲目跟风炒作“高送转”概念的情况有所改观。
三是加大对“保壳类”公司的监管力度。去年年底期间,有部分经营业绩差、无实质业务的公司,拟通过特别会计处理调整全年业绩,具有明显的“保壳”、“保业绩”嫌疑。对此,上交所在采用常规监管手段的同时,强化对会计师监管,加大对不当会计处理的事中监管力度。例如,通过约谈匹凸匹、山水文化两家公司的年审会计师,现场问询其对公司核销应付款事项的会计处理和意见,督促其勤勉尽责,取得了一定的效果。
四是加大了对股东违规减持股份的事后处罚。对五家上市公司的两名股东、四名董事、监事或高级管理人员违规减持股份、短线交易、窗口期买卖股票等行为,采取了公开谴责、通报批评等纪律处分。
五是加大了上市公司停复牌、股份上市等业务操作的风险防控力度。通过强化上市公司作为业务操作风险防控第一责任人的责任意识,要求公司切实采取有效措施,完善内部信息披露管理制度,防范业务操作“错单”和“漏单”,保证证券交易安全有序运行。